Как правильно заполнить заполнить 3-НДФЛ через программу?

Заполнение декларации 3-НДФЛ через программу

Заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ сопряжено с определенными требованиями и правилами. Они относятся к утвержденной форме бланка, а также способам оформления и подачи документа. В значительной степени процесс упростился благодаря программе “Декларация”, однако и при ее использовании следует учитывать нюансы заполнения.

В каких случаях нужна декларация?

Декларация по форме 3 НДФЛ заполняется гражданами самостоятельно при необходимости рассчитать налоговый вычет. Также документ обязателен для индивидуальных предпринимателей и лиц, получающих доход от частной практики.

С учетом требований ФНС оформлять декларацию 3-НДФЛ необходимо при следующих доходах:

  • продажа имущества, находившегося в пользовании менее допустимого срока, не облагаемого налогом;
  • получение в дар недвижимости, транспортных средств, акций или паев от лиц, не являющихся близкими родственниками;
  • получение вознаграждений от лиц и компаний, не числящихся в качестве налоговых агентов;
  • прибыль от договоров, включая доходы от аренды;
  • выигрыш в лотереях и иных играх, связанных с риском;
  • прибыль от источников, находящихся за пределами Российской Федерации.

Заполнение и подача декларации не подразумевает немедленной уплаты налогов. Внести средства плательщик может позже, в течение установленного законодательством периода времени.

Доходы по форме 3-НДФЛ оформляются налогоплательщиком самостоятельно. Для этого имеется несколько способов, каждый из которых может быть по-своему удобным.

Способы подачи

Заполнить декларацию 3-НДФЛ можно следующими способами:

  • скачать с официального сайта ФНС бланк и заполнить его на компьютере или письменно;
  • заполнить декларацию можно прямо на сайте ФНС в личном кабинете налогоплательщика;
  • обратиться в ближайшее отделение налоговой службы, получить бланк и заполнить на месте;
  • скачать программу “Декларация” с сайта ФНС.

Последний вариант предоставит пользователю программное обеспечение, с помощью которого он сможет составить декларацию 3 НДФЛ. Преимущество данного способа заключается в одновременной проверке данных и выявлении ошибок.

В зависимости от выбранного способа различают способы подачи документа. Направить декларацию в ФНС можно в электронном виде, или распечатать на бумажный носитель и предоставить через личное посещение ближайшего отделения налоговой службы.

При использовании программы “Декларация” необходимо наличие домашнего принтера. Распечатать документ можно только из самой программы, не все центры и сервисы смогут сделать это со съемного носителя.

Вне зависимости от используемого способа, заполнять и подавать декларацию 3-НДФЛ нужно в двух экземплярах. Второй остается у плательщика с пометкой о принятии, он же служит подтверждением представленных данных.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ в программе: инструкция

Все больше налогоплательщиков предпочитают заполнять декларацию 3-НДФЛ посредством предлагаемой программы. Связано это с простотой использования, а также автоматизированным поиском неточностей и ошибок.

Порядок заполнения декларации 3-НДФЛ с использованием программы включает в себя следующие шаги:

  • на официальном сайте ФНС скачать программу, по желанию можно воспользоваться и предлагаемой инструкцией;
  • установить программное обеспечение — выбрать место и следовать всплывающим подсказкам, отличий от стандартной процедуры нет;
  • открыть программу и последовательно внести данные в четыре раздела;
  • на основе полученной информации система заполнит форму бланка и выдаст готовый для подачи результат.

Программа "Декларация"

Интерфейс заполнения декларации 3-НДФЛ представлен в виде отдельных полей, в случае их пропуска программа сообщит о таковом. Также будет проверяться верность внесения информации по количеству цифр и иным факторам, что существенно снизит вероятность ошибки.

Задание условий

Раздел с условиями отвечает за базовую информацию о составляемой декларации 3 НДФЛ. Включает в себя сведения об основаниях заполнения, типе документа, назначении, месте подачи. Заполнение полей подразумевает внесение следующей информации:

  • тип документа — по умолчанию уже отмечен как 3-НДФЛ;
  • выбор номера ИФНС, куда будет подаваться декларация, выбирается из предложенного списка;
  • номер корректировки — отображает последовательность документа, если декларация за назначенный год подается впервые — оставляют значение 0, иначе прописывают ее порядковый номер;
  • номер ОКТМО, узнать его можно по ссылке;
  • признак плательщика — отмечают соответствующую категорию, в зависимости от выбора будет заполняться соответствующий раздел;
  • пояснения к полученным доходам, за которые уплачивается налог — тип прибыли;
  • лицо, подающее декларацию — отмечается способ подачи, лично или через представителя, во втором случае вносятся соответствующие данные.

Отдельно акцентируют внимание на номерах ИФНС. Из-за реструктуризации налоговой службы они могут меняться, поэтому перед внесением сведений в декларацию 3 НДФЛ рекомендуется уточнять актуальные данные.

Примеры задания условий физическим лицом и предпринимателем:

Заполнение раздела физическим лицом

Оформление индивидуальным предпринимателем

Сведения о декларанте

Информация о декларанте — личные данные лица, уплачивающего налоги через декларацию 3-НДФЛ. Не путать с представителем — в данной вкладке указывается именно налогоплательщик.

Порядок внесения информации следующий:

  • в соответствии с паспортом прописывается фамилия, имя и отчество;
  • заполняется ИНН;
  • дата рождения в формате дд.мм.гггг;
  • место рождения — наименование населенного пункта;
  • гражданство выбрано по умолчанию, если необходимо изменить — выбирается из списка;
  • паспорт налогоплательщика и его реквизиты — серия, номер, место и дата выдачи;
  • контактный номер телефона.

При заполнении декларации 3-НДФЛ следует учитывать, что программа проверяет лишь количество цифр и символов. Ответственность за ошибки в их наборе несет налогоплательщик.

Пример заполнения раздела со сведениями о декларанте:

Сведения о декларанте

Доходы

Основной раздел декларации 3 НДФЛ — вкладка о доходах. В зависимости от признака плательщика будет заполняться раздел с доходами физического лица или предпринимателя. Для получения социального налогового вычета физическим лицом нужно заполнить вкладку “Доходы, полученные в РФ”.

Первое, на что обращают внимание — выбор одной из четырех вкладок по налоговым ставкам:

  • первая цифра 13 — стандартные доходы в виде зарплаты;
  • цифра 9 — процент на дивиденды, полученные до 1 января 2015;
  • 35 — налог на призы и выигрыши физического лица;
  • последняя цифра 13 — налог на дивиденды, полученные с 1 января 2015.

Заработная плата

Налоги с зарплаты обычно уплачиваются работодателем, однако если такой доход непостоянный или плательщик оформляет налоговые вычет — все данные указываются в декларации 3-НДФЛ. Для этого выбирается вкладка с первой цифрой 13, затем в поле “Источники выплат” нажимают на знак плюса.

Открывается новое окно, в которое вносятся следующие сведения:

  • название компании работодателя, соответствующее справке 2-НДФЛ;
  • ИНН и КПП организации;
  • ОКТМО фирмы;
  • если работодателем учитывают стандартные вычеты — проставляется галочка.

Заполнение раздела доходов

После подтверждения формы окно закрывается. В нижнем поле становится доступной форма для полученного дохода.

После нажатия на плюс вносятся следующие данные:

  • код дохода — в предложенном списке выбирают тип заработка;
  • сумма — соответствует месячному доходу;
  • порядковый номер месяца.

Данные об объеме месячной прибыли

Для каждой месячной зарплаты в декларации заполняется отдельная форма. Для удобства предусмотрена функция “Повторить месяц”, актуальная при одинаковом доходе. На основе внесенных данных программа рассчитывает общую сумму заработной платы.

Далее на основе справки 2 НДФЛ вносят пояснения:

  • выделяют сумму, подлежащую налогообложению;
  • отмечают исчисленный налог;
  • прописывают сумму, удержанную из заработной платы.

Подведение итогов

Если имеются дополнительные источники доходов — вся процедура заполнения повторяется.

Продажа квартиры

Процесс внесения доходов от продажи недвижимости подразумевает ту же процедуру, что и указание заработной платы. В наименовании источника дохода прописывается “продажа квартиры ФИО” с указанием физического лица, которому была продана недвижимость. ИНН, КПП и ОКТМО не заполняются.

Далее в декларацию 3 НДФЛ вносятся сведения о данном источнике дохода:

  • выбирают код получения прибыли;
  • отмечают сумму продажи, соответствующую договору;
  • если продажа осуществлена после 1 января 2016 — ниже ставится соответствующая галочка;
  • повторно указывается сумма дохода в соответствии с договором купли-продажи;
  • вводится кадастровый номер реализованной недвижимости;
  • отмечается кадастровая стоимость, найти которую можно в том же договоре или на сайте Росреестра.

Сведения о продаже квартиры

Данные поля заполняются для расчета налогового удержания. До 1 января 2016 налог рассчитывался с суммы продажи. После этой даты учитывается соотношение договорной стоимости с кадастровой. Если недвижимость продана дороже — расчет ведется по цене договора, если дешевле — по кадастру.

Код вычета учитывает порядок налогообложения. На квартиру, находившуюся в собственности более трех лет, положен вычет в 1 млн рублей, код 901. Код 903 учитывает расходы на недвижимость, вместе с ним указывается и сумма, за которую она была приобретена или построена. Код 0 отмечается при отсутствии вычета. Месяц получения дохода — время продажи недвижимости.

Код имущественного вычета

Доходы индивидуального предпринимателя

Раздел “Предприниматель” в декларации заполняется только лицами, получившими прибыль от предпринимательской деятельности. Активной она становится при выборе соответствующего признака плательщика или при указании о наличии таких доходов.

Процедура заполнения вкладки имеет схожий порядок с таковой у физических лиц:

  • после нажатия на зеленый плюс появляется окно с выбором деятельности, выбирается “предпринимательская”;
  • далее выбирают код по ОКВЭД;
  • прописывают сумму годового дохода;
  • при наличии документальных свидетельств о расходах проставляется галочка и вносятся соответствующие сведения.

Оформление расходов

При необходимости по данному алгоритму в декларации прописываются и иные источники доходов. В расчет берется предпринимательская деятельность, прибыль от частной юридической практики и иные формы получения доходов.

Вычеты

Раздел программы “Декларация” с вычетами имеет четыре вкладки, учитывающие тип компенсации. Заполняются они в соответствии с нормами законодательства и правом на получение соответствующих льгот.

Каждая категория имеет собственные нюансы оформления. Следует внимательно отнестись к вводимым данным и цифрам. Также уделяется внимание основаниям, по которым рассчитывается сумма льготы, и выбору соответствующей кодировки.

Стандартные вычеты

Стандартные налоговые вычеты на детей рассчитываются работодателем при начислении заработной платы. Если такой расчет не производился, налогоплательщик вправе получить льготы на основе заполненной декларации 3-НДФЛ.

Для документального оформления стандартного вычета пошаговая инструкция заполнения предусматривает следующие действия:

  • выбор вкладки и проставление галочки в строке с предоставлением стандартных вычетов;
  • в зависимости от законодательного права на получение льготы выбирается код 104/105 или один из двух дополнительных вариантов;
  • отмечается один из трех вариантов начисления — “на детей”, “на детей единственному родителю” или “статус менялся”.

Стандартный вычет на детей

После этого отмечается информация о количестве детей и изменениях. Если в год, за который заполняется декларация 3-НДФЛ, родился новый ребенок — убирается галочка с первой строки. Родившийся отмечается в программе с соответствующего месяца, однако в январе в любом случае проставляется то количество детей, которое имелось на начало года.
Нижняя часть вкладки по стандартным вычетам физическими лицами не заполняется.

Вычет с изменившимся количеством детей

Вычеты на лечение и обучение

Социальные вычеты на лечение и обучение предусматривают компенсационные льготы в размере 120 тыс. рублей на себя и 50 тыс. — на ребенка или близкого родственника. В расчет принимаются только те расходы, которые подтверждаются документально.

Для заполнения данной вкладки декларации 3-НДФЛ ставится соответствующая отметка в верхней строчке. Из предложенных полей заполняются только те, по которым были документально подтверждаемые расходы.

Оформление социальных льгот

Имущественные вычеты

Имущественный вычет оформляется при покупке недвижимости. Порядок заполнения данного раздела декларации 3-НДФЛ можно рассмотреть на примере приобретения квартиры:

  • галочкой отмечается актуальность налогового вычета;
  • в поле со списком объектов нажимают плюс и приступают к заполнению нового окна;
  • отмечается договор купли-продажи;
  • выбирается название объекта недвижимости;
  • отмечается вид собственности — индивидуальная, долевая, общая;
  • признак налогоплательщика — выбирают лицо, которое получит имущественный вычет, может быть сам декларант или близкий родственник;
  • код номера объекта выбирается из предложенного списка, на его основе вносится и сам номер;
  • если код и номер не заполняются — прописывается адрес квартиры;
  • в поле “дата” отмечается регистрация нового владельца;
  • если квартира куплена до 1 января 2014 в долевую собственность — отмечается размер доли;
  • год — отмечается календарный год, с которого налогоплательщик начал пользоваться налоговым вычетом;
  • при наличии статуса пенсионера проставляется соответствующая галочка;
  • прописывается стоимость недвижимости по договору купли-продажи;
  • при ипотечном кредитовании вносится сумма уплаченных на момент заполнения декларации процентов.

Оформление имущественного вычета

После подтверждения внесенных данных остается заполнить три поля. Если квартира приобреталась ранее декларируемого года, в первом прописывается уже использованная часть вычета. Если часть вычета за текущий год была получена через работодателя — в декларации отмечается соответствующая сумма. В третьем поле справа заполняются данные по ипотечному кредиту.

Проверка

После заполнения всех полей и вкладок, налогоплательщик может проверить корректность внесенных данных. Для этого в верхней строке выбирается “Декларация”, в выпадающем меню — “Проверить”. Об обнаруженных ошибках или их отсутствии будет получено соответствующее уведомление.

Через то же меню можно распечатать декларацию 3-НДФЛ или сохранить в формате xml. При необходимости через сохранение можно прервать заполнение документа и вернуться к нему позже.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий